大連市財(cái)政局：

2017年，在區(qū)黨工委、管委會(huì)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢固樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，緊緊圍繞區(qū)管委會(huì)中心工作，營造優(yōu)良營商環(huán)境，堅(jiān)決落實(shí)產(chǎn)業(yè)立區(qū)政策，強(qiáng)化稅收征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)預(yù)算約束，加強(qiáng)資金保障能力，較好地完成了市人大批準(zhǔn)的預(yù)算和管委會(huì)各項(xiàng)工作任務(wù)。

一、預(yù)算執(zhí)行情況

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算

　　2017年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成286,950 萬元，同比增加58,704萬元，增長25.7%，完成年度預(yù)算的125.3%。其中：稅收收入完成155,403 萬元，同比減少9,852萬元，下降6%，完成年度預(yù)算的101.2%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為54.3%；非稅收入完成131,547 萬元，同比增加68,556萬元，增長108.8%，完成年度預(yù)算的144.9%，占一般公共預(yù)算收入的45.8%。具體結(jié)構(gòu)如下：

　　稅收收入：增值稅完成27,592萬元，同比增長83.3%；企業(yè)所得稅完成8,539 萬元，同比增長33.2%；個(gè)人所得稅完成2,030萬元，同比增長3.9%；資源稅完成72,587萬元，同比增長26.9%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成14,120萬元，同比下降9.2%；契稅完成12,182萬元，同比增長186.3%。

　　非稅收入：專項(xiàng)收入完成11,351萬元，同比增長189.3%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成2,263萬元，同比增長103.9%；罰沒收入完成105,974萬元，同比增長92.7 %；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成11,959萬元，同比增長304.3%。

　　一般公共預(yù)算收支平衡情況。2017年全區(qū)一般公共預(yù)算收入286,950萬元，市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入28,454萬元（其中：市對(duì)區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支出補(bǔ)助23,351萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助5,103萬元），政府性基金調(diào)入1,060萬元，上年結(jié)余收入2,718萬元，收入總量為319，182萬元。一般公共預(yù)算支出310,522萬元，為預(yù)算的119.1%，上解上級(jí)支出5,152萬元，年終結(jié)余為3,508萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，支出總量為319,182萬元。收支相抵，總量平衡。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)余額312萬元。

　　主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：

　　一般公共服務(wù)支出13,348萬元，為預(yù)算的75.4%。

　　公共安全支出8,197萬元,為預(yù)算的95.25%。

　　教育支出19,171萬元，為預(yù)算的103.8%。投入520萬元用于義務(wù)教育學(xué)校校車及義務(wù)教育、學(xué)期教育學(xué)校學(xué)生通勤補(bǔ)貼，減輕學(xué)生家庭就學(xué)負(fù)擔(dān)；落實(shí)義務(wù)教育階段各項(xiàng)補(bǔ)助政策，為全區(qū)公辦幼兒園提供運(yùn)行補(bǔ)助；落實(shí)扶困助學(xué)政策，為我區(qū)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生發(fā)放助學(xué)金；撥付普惠性民辦幼兒園運(yùn)營補(bǔ)助50萬元，用于促進(jìn)民辦幼兒園降低托保費(fèi)用；保障各級(jí)各類教育教師隊(duì)伍建設(shè)資金，提升教師隊(duì)伍綜合素質(zhì)。

　　科學(xué)技術(shù)支出4,879萬元。支持遼寧省精細(xì)化工產(chǎn)業(yè)共性技術(shù)創(chuàng)新平臺(tái)中試項(xiàng)目。

　　文化體育與傳媒支出127萬元，為預(yù)算的89.4%。推進(jìn)我區(qū)文化建設(shè)，開展豐富多彩的文化活動(dòng)，促進(jìn)街道文化站館的免費(fèi)開放。

　　社會(huì)保障和就業(yè)支出12,778萬元，為預(yù)算的85.8%。投入1500萬元用于各類撫恤優(yōu)待金，保障優(yōu)撫、低保和特困人員補(bǔ)助資金；計(jì)劃生育事業(yè)支出300萬元，用于農(nóng)村部分家庭計(jì)劃成本生育獎(jiǎng)勵(lì)，計(jì)劃生育特殊家庭獎(jiǎng)勵(lì)，農(nóng)村獨(dú)生子女父母、城鎮(zhèn)獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等；加大殘疾人事業(yè)投入力度，投入殘疾事業(yè)共計(jì)590萬元，為殘疾學(xué)生及貧困殘疾人家庭子女提供了助學(xué)幫助，重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼，殘疾人免費(fèi)體檢，2017年度殘疾人自主創(chuàng)業(yè)資金等資金保障?！?050”“5560”人員社保補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)助及企業(yè)吸納失地失海人群社保補(bǔ)貼區(qū)財(cái)政共計(jì)投入400萬元;開辦失地失海人員引導(dǎo)式培訓(xùn)班，投入130萬,用于支持失地失海人員的培訓(xùn)提升，促進(jìn)失地失海人員再就業(yè)；完善動(dòng)遷安置工作，保障動(dòng)遷人員過渡期的基本生活，2017年發(fā)放失地失海農(nóng)民生活保障金2,700萬元，落實(shí)鼓勵(lì)用人單位招用補(bǔ)貼、穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼等就業(yè)政策。

　　醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出4,564萬元，為預(yù)算的95.7%。新型農(nóng)村合作醫(yī)療繼續(xù)實(shí)行個(gè)人繳費(fèi)部分全部由政府承擔(dān)的惠民政策，極大降低我區(qū)農(nóng)民負(fù)擔(dān),全區(qū)參合18,309人，參合率達(dá)100%，2017年新農(nóng)合區(qū)級(jí)共計(jì)投入資金550萬元；基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助全年投入400萬元，進(jìn)一步增強(qiáng)了基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的保障能力。

　　節(jié)能環(huán)保支出1,517萬元，為預(yù)算的71.4%。改善農(nóng)村環(huán)境，撥付資金377萬元用于農(nóng)村環(huán)境連片整治。撥付822萬元用于環(huán)保專項(xiàng)補(bǔ)助。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)支出161,417萬元，為預(yù)算的187.3%?；剡w小區(qū)物業(yè)補(bǔ)助，環(huán)衛(wèi)清掃，市政工程建設(shè)、市政管護(hù)等。

　　農(nóng)林水支出6,524萬元，為預(yù)算的160.2%。主要用于市政道路綠化、荒山綠化、公益林養(yǎng)護(hù)和農(nóng)產(chǎn)品、蓄產(chǎn)品安全檢測(cè)等方面。

　　交通運(yùn)輸支出3,764萬元，為預(yù)算的98.7%。對(duì)國道G228丹老線路面改造。

　　資源勘探信息等支出23,097萬元，為預(yù)算的75.8%。對(duì)中小企業(yè)支持力度，對(duì)企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)行補(bǔ)助。

　　國土海洋氣象等支出2,048萬元，為預(yù)算的99.2%。開展氣象監(jiān)測(cè)和海洋執(zhí)法管理。

　　債務(wù)付息支出44,793萬元，為預(yù)算的102.2%。用于政府債券的還本付息。

　　（二）政府性基金預(yù)算

　　2017年政府基金收入205,767萬元，為年度預(yù)算的102.9%。其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入205,450萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入30萬元,城市公用事業(yè)附加90萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入197萬元。

　　2017年政府性基金支出205,787萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金205,424元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出30萬元,城市公用事業(yè)附加及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出190萬元，其他支出119萬元。

　　基金預(yù)算收支平衡情況。2017年全區(qū)基金預(yù)算收入為   205,767萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入184萬元，政府性基金上年結(jié)余為1,290萬元，基金收入總量為207,241萬元?；痤A(yù)算支出205,789萬元，政府性基金上解上級(jí)支出197萬元，調(diào)出資金1,060萬元，年終滾存結(jié)余195萬元，基金預(yù)算支出總量207,241萬元。收支相抵，總量平衡。

　　二、地方政府債務(wù)情況

　　財(cái)政部批準(zhǔn)我區(qū)地方政府債務(wù)限額為385.6億元。當(dāng)年發(fā)行地方政府債券126.38億元，其中置換債券126.38億元。2017年末區(qū)地方政府債務(wù)余額為365.25億元。

　　三、2017年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

　　2017年，深入分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，適應(yīng)把握引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，更好地拓展和發(fā)揮財(cái)稅在“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”中的職能作用，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)長興島經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。

　?。ㄒ唬┴?cái)政政策全面落實(shí)，結(jié)構(gòu)調(diào)整成效顯著

　　切實(shí)落實(shí)好《關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境的實(shí)施意見》的各項(xiàng)措施，為打造優(yōu)良營商環(huán)境做出制度上的保障，為營造依法行政、公開透明、誠實(shí)守信、重商護(hù)商的營商環(huán)境打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。通過企業(yè)承諾制、企業(yè)項(xiàng)目“零收費(fèi)、零處罰”等制度的相續(xù)落實(shí)，使我區(qū)成為“成本最低、時(shí)間最短、效率最高”營商環(huán)境最優(yōu)地。支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)降成本，落實(shí)稅收優(yōu)惠，清理涉企收費(fèi)，降低社保繳費(fèi)，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。

　?。ǘ┥罨?cái)稅體制改革，財(cái)政收入較快增長

　　面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，營改增政策性減稅等影響因素，財(cái)稅部門始終把組織收入作為首要任務(wù)，切實(shí)強(qiáng)化綜合治稅，大力開展專項(xiàng)清理，依法加強(qiáng)稅費(fèi)征管，確保了財(cái)政收入及時(shí)足額入庫，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入較快增長?！?/span>

　?。ㄈ╊A(yù)算體系趨于健全，財(cái)稅改革逐步深化

　　強(qiáng)化預(yù)算約束，提高預(yù)算編制水平。全區(qū)上下牢牢樹立“先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出”的思想，堅(jiān)持預(yù)算法定原則，經(jīng)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，必須嚴(yán)格執(zhí)行，非經(jīng)法定程序不得調(diào)整，預(yù)算未安排的事項(xiàng)一律不得支出。財(cái)政體制改革進(jìn)一步深化。加大政府購買服務(wù)力度，公布政府購買服務(wù)目錄，公共服務(wù)事項(xiàng)交由社會(huì)力量承擔(dān)。推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，新老體制實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡。全面推進(jìn)信息公開。全面貫徹預(yù)算法和預(yù)算審查監(jiān)督條例，全口徑預(yù)算管理不斷規(guī)范，政府預(yù)決算、轉(zhuǎn)移支付、“三公”經(jīng)費(fèi)和政府債務(wù)公開內(nèi)容更加具體。加強(qiáng)非稅管理。政府非稅收入收繳管理改革不斷深入，行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革穩(wěn)步推進(jìn)。清理公布了全區(qū)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單，全面落實(shí)中央和省市取消、免征收費(fèi)項(xiàng)目政策，開展了涉企收費(fèi)專項(xiàng)治理工作，非稅收入征繳管理更加規(guī)范。

　?。ㄋ模﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生保障持續(xù)改善

　　堅(jiān)持保障和改善民生的優(yōu)先導(dǎo)向，整合各種財(cái)政性資金，將政策支持和財(cái)力保障向民生領(lǐng)域傾斜。教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障等十項(xiàng)民生支出共計(jì)214,097萬元，占一般預(yù)算支出69%。